Mediante Resolución No. UAFE-DG-2023-0554 del 2 de agosto de 2023, la UAFE amplia como sujetos obligados del sector comercializadores de vehículos a quienes comercialicen maquinaria especializada y otros tipos de maquinaria.
Resumen de la Resolución
Esta Resolución, aplica a personas naturales, sociedades civiles y corporaciones de acuerdo a lo establecido en el Código Civil, que no cuenten con un organismo de control; y, las personas jurídicas, asociaciones y consorcios sujetas al control de la Superintendencias de Compañías, Valores y Seguros que se dediquen en forma habitual a la comercialización de vehículos.
Son sujetos obligados, aquellos que se dediquen a comercializar habitualmente, lo siguiente:
| Motocicleta | Chasis cabinado |
| Cuatrimoto | Otros usos especiales |
| Sedán | Porta valores |
| Coupé | Tractor |
| Convertible | Cargadora/Minicargadora/Retrocargadora |
| Hatchback | Excavadora/Miniexcavadora/Retroexcavadora/Miniretroexcavadora/Topadora |
| Station Wagon | Grúa |
| Minivan | Perforador/ra |
| Utilitario | Martillo |
| Camioneta | Montacargas |
| Van/Furgoneta de pasajeros | Rodillo |
| Van de carga/Furgoneta de carga | Cribadora |
| Ambulancia | Draga |
| Bus/Minibús/Microbús | Dumper/Minidumper |
| Camión | Empernador |
| Tracto camión | Lavadora/Arena |
| Vehículo utilitario especial | Manipulador de materiales |
| Multifunción | Mototrailla |
| Chasis motorizado | Track-Drill |
| Motoniveladora | Compactador |
| Arrastrador | Volqueta |
Reportes de Información
Los sujetos obligados descritos con anterioridad remitirán a la UAFE los siguientes reportes:
- Reporte de operaciones y transacciones individuales cuya cuantía sea igual o superior a USD 10.000 o su equivalente en otras monedas; así como operaciones y transacciones múltiples que, en conjunto, sean iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en beneficio de una misma persona y dentro de un periodo de 30 días, dentro de los 15 días posteriores al fin de cada mes.
- Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), tratándose de personas jurídicas dentro del término de 4 días contados a partir de la fecha que el comité de cumplimiento tenga conocimiento de tales operaciones o transacciones, y tratándose de personas naturales, el término mencionado se contará desde que el sujeto obligado tenga conocimiento de tales operaciones. Se deberá adjuntar todos los sustentos del caso.
- Reporte de sus propias operaciones nacionales e internacionales cuya cuantía sea igual o superior a USD 10.000 o su equivalente en otras monedas dentro de los 15 días posteriores al fin de cada mes.
En caso de no existir transacciones y operaciones que igualen o superen el umbral legal, deberán registrarlo en el SISLAFT, dentro de los 15 días posteriores al fin de cada mes.
Los sujetos obligados descritos en esta Resolución deberán contar con un Sistema de Prevención de Riesgos, para lo cual las personas jurídicas elaborarán un Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos con un enfoque basado en riesgo, y las personas naturales elaborarán una Guía Básica de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos con un enfoque basado en riesgo.
De igual manera los sujetos obligados deberán gestionar el código de registro y designar, calificar y registrar al oficial de cumplimiento.
Los sujetos obligados que se dediquen a la comercialización de vehículos tales como maquinaria pesada y maquinaria especializada descrita en la presente Resolución que actualmente no hayan obtenido su código de registro, tienen un plazo de 1 mes a partir de la fecha de la presente Resolución para obtenerlo y registrar al oficial de cumplimiento.
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