Comentamos algunos de los riesgos a la que está expuesto el sector privado
- Ley Reformatoria al Código Orgánico Integral Penal (COIP) en materia de anticorrupción, determinó el nuevo tipo penal de actos de corrupción en el sector privado, estableciendo sanciones económicas y penales.
- Ley Orgánica de Protección de Datos Personales.
- Exposición a la corrupción, el narcotráfico y lavado de activos.
Ley Reformatoria al Código Orgánico Integral Penal (COIP) en Materia de Anticorrupción
Mediante Ley reformatoria al Código Orgánico Integral Penal (COIP) en materia de anticorrupción, vigente desde agosto de 2021, se amplía el contenido de los siguientes tipos penales:
- Peculado
- Cohecho
- Tráfico de Influencias
- Concusión
- Oferta para realizar tráfico de influencias
Además, se crean nuevos tipos penales:
- Obstrucción a la Justicia
- Sobreprecios en Contratación Pública
- Actos de Corrupción en el Sector Privado.
Sanciones Previstas
- Disolución y liquidación de la compañía
- Multa de 500 a 1.000 SBU (de USD 212.500 a USD 425.000)
- Prisión de 5 a 7 años
¿A Quiénes Afectan estas Reformas?
A Directores, Gerentes Generales, Administradores, Ejecutivos Principales, Accionistas, Socios, Representantes Legales, Apoderados, Asesores, Auditores, Abogados Patrocinadores, o cualquier empleado que ejerza cargos de dirección.
Atenuantes de la Responsabilidad Penal de la persona jurídica (Art. 49.- COIP)
La responsabilidad penal de la persona jurídica se atenuará de conformidad con el número 7 del artículo 45 del presente Código. Las compañías, deberán haber implementado antes de la comisión del delito, sistemas de integridad, normas, programas y/o políticas de cumplimiento, prevención dirección y/o supervisión a cargo de un departamento u órgano autónomo en personas jurídicas de mayor dimensión, o en una persona responsable en caso de medianas y pequeñas empresas, deberán incorporar los siguientes requisitos mínimos:
- Identificación, detección y administración de actividades en las que se presente riesgo.
- Controles internos con responsables para procesos que representen riesgo.
- Supervisión y monitoreo continuo, tanto interna, como evaluaciones independientes de los sistemas, programas y políticas, protocolos o procedimientos para la adopción y ejecución de decisiones sociales.
- Modelos de gestión financiera.
- Canal de denuncias.
- Código de ética.
- Programas de capacitación del personal.
- Mecanismos de investigación interna.
- Obligación de informar al encargado de cumplimiento sobre posibles riesgos o incumplimientos.
- Normas para sancionar disciplinariamente las vulneraciones del sistema.
- Programas conozca a su cliente o debida diligencia.
¿Como Podemos Ayudar?
ERB – TIAG International, ofrece amplia variedad de servicios de Outsourcing centrados en nuestra propia competencia como Firma en las áreas de Finanzas, Auditoría, Compliance, Antisoborno. Consúltenos.
Acerca de ERB – TIAG International
ERB se refiere a EsRoBross; Firma de responsabilidad limitada, que presta servicios profesionales en las áreas de auditoría, impuestos y asesoramiento a empresas de capital privado, empresas públicas globales, empresarios, personas de alto patrimonio neto y organizaciones sin fines de lucro. ERB es miembro de TIAG International. Durante más de 19 años, ERB ha recomendado estrategias que dan a nuestros clientes una ventaja competitiva. Nuestra propuesta de valor es ofrecer a los clientes un modelo operativo práctico, con profesionales altamente involucrados en la prestación de servicios al cliente. Por favor visite nuestro sitio web para nuestra lista completa de servicios: www.esrobross.com.ec
Importante: Este TOP Memo, no es ni podrá ser usado como asesoría u opinión, en vista de que solo se trata de un documento informativo.
Mi aporte de hoy: Henry Escalante – ERB – TIAG International
Protección de Datos Personales:
En relación con lo dispuesto en la Ley Orgánica de Protección de Datos, aplicable al caso, le informamos que sus datos de contacto se encuentran almacenados en nuestro banco de datos y se encuentran bajo administración de EsRoBross. Sus datos de contacto se utilizarán únicamente para enviarle información que consideramos de su interés en temas que desarrolla la Firma, tales como: de consultoría empresarial, legales, tributarios, laborales, contables, auditoría, tecnología, entre otros, a menos que usted indique lo contrario; y, no serán compartidos con terceras partes. Si usted no desea recibir más información de nuestra Firma puede “cancelar la suscripción” al abrir cualquiera de los correos electrónicos enviados.