Mediante Resolución No. UAFE-DG-2019-0260 publicada en el Registro Oficial No. 142 de 13 de febrero de 2020, la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) determinó la escala de sanciones por la comisión de las faltas administrativas generadas por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

Resumen de la Resolución

Las multas serán aplicadas a los sujetos obligados que incumplan las obligaciones de presentación de reportes de operaciones y transacciones establecidas en la Ley.

Faltas Administrativas Previstas

  1. Entrega tardía del reporte de operaciones y transacciones iguales o superiores al umbral legal: Una multa de 1 a 10 SBU.
  2. Incumplimiento en la entrega del reporte de operaciones y transacciones iguales o superiores al umbral legal, incluyendo la información que no haya sido validada en el término legal: Una multa de 10 a 20 SBU.
  3. Incumplimiento en la entrega de información adicional, se entenderá cumplida esta obligación cuando se entregue la información completa: Una multa de 21 a 30 SBU.

Sanciones

Para el cálculo de la multa se considerará tres parámetros: tipo de infracción cometida – valor de los factores y el número de salarios básicos unificados.

Los factores a considerar son:  Facturación mensual neta – Activos totales – Patrimonio total – Remuneración mensual unificada.

  • Para el Sistema Financiero Nacional
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 9 SBU Máximo 18 SBU Máximo 30 SBU
  • Para Sujetos Obligados Controlados por la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros.
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 8 SBU Máximo 16 SBU Máximo 29 SBU
  • Para Sujetos Obligados sin Organismo de Control Específico, Incluidas las Personas Naturales Obligadas a Llevar Contabilidad:
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 7 SBU Máximo 14 SBU Máximo 28 SBU
  • Para Fundaciones y Organismos no Gubernamentales
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 7 SBU Máximo 14 SBU Máximo 27 SBU
  • Para Notarios y Personas Naturales no Obligadas a Llevar Contabilidad
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 6 SBU Máximo 12 SBU Máximo 26 SBU
  • Para Servidores Públicos
Falta Administrativa 1 Falta Administrativa 2 Falta Administrativa 3
Máximo 6 SBU Máximo 12 SBU Máximo 25 SBU

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